Banka Transferlerinde Açıklama Kısmı: MASAK ve Yeni Düzenlemeler
- Emre Cebeci
- 4 Ağu
- 2 dakikada okunur
Para transferi yaparken banka dekontlarında yer alan "açıklama" kısmı, sadece gönderici ve alıcı için bir notdan ibaret değildir; aynı zamanda Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi gibi ulusal ve uluslararası mücadelelerde kritik bir rol oynar. Bu nedenle, para transferlerinde açıklama kısmının doğru ve eksiksiz doldurulması büyük önem taşır.
Neden Önemli?
Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanıyla Mücadele: MASAK, finansal sistemin şeffaflığını ve güvenliğini artırarak yasa dışı para hareketlerinin önüne geçmeyi hedefler. Açıklama kısmı, şüpheli işlemlerin tespitinde ve izlenmesinde bankalara ve denetleyici kurumlara yol gösterir.
Yasal Yükümlülükler ve Uluslararası Standartlar: Türkiye, Mali Eylem Görev Gücü (FATF) gibi uluslararası kuruluşların belirlediği standartlara uyum sağlamak zorundadır. Bu standartlar, bankaların ve finansal kuruluşların müşteri tanıma ve işlem izleme yükümlülüklerini artırmasını gerektirir. Açıklama kısmı, bu yükümlülüklerin bir parçasıdır.
İspat Gücü: Para transferlerinin açıklama kısmı, gelecekte yaşanabilecek hukuki uyuşmazlıklarda (alacak, borç, ticari işlem vb.) önemli bir delil niteliği taşır. Açıklamasız yapılan transferler, paranın ne amaçla gönderildiğinin ispatında sorunlara yol açabilir. Örneğin, bir borç ödemesi olduğunu iddia ediyorsanız, dekontta bunun belirtilmesi gerekir.
MASAK'ın Yeni Tebliğ Taslağı (1 Ocak 2026'dan İtibaren Yürürlüğe Girmesi Bekleniyor)
MASAK tarafından hazırlanan ve 1 Ocak 2026'da yürürlüğe girmesi beklenen yeni genel tebliğ taslağı, bankalar aracılığıyla yapılan EFT, havale ve nakit işlemlerinde açıklama zorunluluğunu kademeli olarak artırıyor. Bu düzenlemeyle birlikte, işlem tutarına göre farklı beyan yükümlülükleri getiriliyor:
200.000 TL ile 2.000.000 TL Arası İşlemler: İşlemin mahiyeti (sebebi) beyan edilmek zorunda olacak. Eğer müşteri "diğer" veya "bireysel ödeme" gibi somut bilgi içermeyen bir seçenek seçerse, en az 20 karakter uzunluğunda açıklama girmesi gerekecek. Açıklama yapılmazsa transfer gerçekleşmeyecek.
2.000.001 TL ile 20.000.000 TL Arası İşlemler: İşlemin mahiyetinin beyan edilmesiyle birlikte, MASAK tarafından yayımlanan Nakit İşlem Beyan Formu'nun doldurulması zorunlu olacak.
20.000.001 TL ve Üzeri İşlemler: Nakit İşlem Beyan Formu'nun yanı sıra, işlemin detaylı açıklaması ve ilgili dayanak belgeleriyle (fatura, sözleşme vb.) birlikte sunulması gerekecek.
Önemli İstisnalar:
Aynı kişinin aynı banka içerisindeki kendi hesapları arası transferleri.
Kamu kurum ve kuruluşlarına yapılan ödemeler.
Bankaların kendi aralarındaki işlemler.
ATM'den yapılan ve 200.000 TL'yi geçmeyen işlemler.
Ne Yapmalıyız?
Para transferi yaparken her zaman işlemin amacını ve kaynağını net bir şekilde belirten, anlaşılır ve yeterince detaylı bir açıklama yazmaya özen gösterin. Örneğin, "Borç ödemesi", "Kira", "Fatura ödemesi", "Ticari mal alımı", "Emlak avansı" gibi somut ifadeler kullanmak, olası hukuki ve idari sorunların önüne geçmenizi sağlar.
MASAK'ın bu yeni düzenlemesiyle, finansal işlemlerin şeffaflığı daha da artırılacak ve bu da hem bireyler hem de kurumlar için açıklama kısmının önemini bir kat daha yükseltecektir.
Yorumlar